Préparez votre retraite et défiscalisez avec le PER Individuel

     La loi Pacte et la création du "Plan Epargne Retraite" :

  • Le PER se distingue en trois compartiments, le compartiment Individuel, le compartiment Collectif et le compartiment Catégoriel.
  • C'est trois compartiments sont disponibles sous deux modalités de souscription : le Per Individuel et le PER Entreprise.

 

     ZOOM sur le PER Individuel ou PERin ou PERIN

Le PER Individuel ou Plan d’Épargne Retraite avec compartiment Individuel, est un produit d’épargne qui permet de préparer sa retraite tout en réalisant une économie d’impôt sur le revenu. Ce contrat constitue une retraite par capitalisation (par opposition à la retraite par répartition des régimes obligatoires d'assurance-vieillesse).

     Avantages du PERin:

  • Les sommes versées sur un PERin, sont déductibles du revenu imposable (dans la limite de 10 % des revenus) et vous bénéficiez donc d’une réduction d’impôt proportionnelle à votre Tranche Marginale d’Imposition. (Exemple : Pour une personne imposée dans la Tranche Marginale d’Imposition à 30 % un versement de 1 000  € sur un PERin  génère une diminution de 300 € de son impôt).
  • Vous bénéficiez à la retraite d'un capital.
  • Vous pouvez épargner à votre rythme, selon vos possibilités et l'optimisation de votre fiscalité.

     Points de vigilance sur le PER :

Les sommes investies dans un PER ne sont pas récupérables avant la retraite (sauf cas exceptionnel et pour l'achat de la résidence principale).

     Gestion du Plan d'épargne retraite:

Le PER se décompose en deux phases :

La phase d'épargne du PERin :

Une fois le contrat ouvert, vous êtes libres de faire des versements selon vos possibilités (versement occasionnel, versement programmé), la gestion du contrat ressemble beaucoup à l'assurance vie. Sur la plupart des contrats, vous pouvez investir votre épargne sur un fonds euros ou sur des unités de compte.

Toutefois, le capital est bloqué, vous ne pouvez pas le récupérer sauf cas exceptionnel.
 
Selon les contrats, il existe différents profils de gestion :
  • La gestion sécuritaire >>> Fonds euros.
  • La gestion libre >>> l'adhérent peut investir librement sur les supports de son choix parmi ceux disponibles sur le contrat (fonds euros, unités de compte).
  • La Gestion à horizon >>> le pourcentage entre unités de compte et fonds euros est défini par l'âge de l'adhérent, au fur et à mesure qu'il approche de l'âge de la retraite le pourcentage en unités de compte diminue.
  • La gestion sous mandat >>> votre épargne est géré par une société de gestion en fonction de votre aversion au risque et de vos objectifs.
 
Décès en phase d'épargne : En cas de décès, le capital ou la rente est versé au(x) bénéficiaire(s) du contrat.

Le PERin une fois à la retraite :

Au plus tôt au moment du départ à la retraite, le capital constitué peut être récupéré en une ou plusieurs fois, transformé en rente, ou il peut continuer à être placé sur le PERin.

Pour la rente, il existe différentes options de rente, le choix de la rente se fait au moment de la liquidation du contrat :

  • La réversion au conjoint : en cas de décès en phase de rente, le conjoint continu à percevoir la rente (cette option a un impact sur le montant des prestations).
  • Les annuités garanties : en cas de décès en phase de rente, un nombre minimum d'annuités de rente sera versé au bénéficiaire du contrat, le nombre d'annuités garanties varient selon les contrats (cette option est gratuite ou payante selon les contrats).

     Transfert vers le PERin :

Vous êtes déjà titulaire d’un PERP (plan d'épargne retraite poplulaire) ou d'un contrat madelin ? Qu’en est-il de votre contrat ? Vous propose-t-il des services à valeur ajoutée ? La performance est elle au rendez-vous ? Bénéficiez-vous des conseils de spécialiste ?

Vous avez la possibilité de transférer votre ancien contrat retraite vers un PERin et ainsi avoir le choix de récupérer le capital à la retraite.

    Le PER en chiffre :

Le plan d'épargne retraite est un placement nouveau, disponible depuis le 1 octobre 2019.