Informations sur le transfert d'une assurance vie vers le nouveau Plan d'épargne retraite

Il est maintenant possible de transférer votre ancien contrat d'assurance vie vers le nouveau PER. Cette possibilité est offerte par la loi pacte jusqu'au 1 janvier 2023 pour des contrats d'assurance vie de plus de 8 ans et pour les personnes à plus de 5 ans de la retraite.
Dans de nombreux cas, le transfert peut être intéressant, le PER offre des avantages complémentaires à l'assurance vie.
Toutefois, l'assurance vie conserve tout son intérêt, disponibilité du capital, fiscalité en cas de décès ou de retrait, possibilité de gestion et de diversification. Il convient de bien analyser vos besoins, votre profil, vos objectifs avant d’initier un transfert.

Duel Plan d'épargne retraite VS Assurance vie

Il n'y a pas de gagnant au duel PER contre assurance vie. Les deux solutions d'épargne sont différentes, et complémentaires.

Modalités de transfert de votre assurance vie vers le PER:

Comme déjà indiqué le transfert est possible avant fin 2022 pour une personne à plus de 5 ans de la retraite et détentrice d'un contrat d'assurance vie de plus de 8 ans.

Le capital ainsi transféré bénéficie d'un régime fiscal spécifique, les abattements au bout de 8 ans de l'assurance vie sont doublés (normalement, vous avez un abattement sur les plus-values de 4 600 € pour une personne seule et 9 200 € pour un couple). L'abattement sera donc de 9 200 € pour un célibataire et 18 400 € pour un couple.

A noter : si votre retrait de l'assurance vie est en dessous des abattements, il est toutefois plus simple de faire un rachat puis réaliser un versement le PER. La procédure de transfert peut-être fastidieuse.

Les avantages du transfert d'une assurance vie vers un PER :

- sous certaines conditions la somme transférée de votre assurance vie vers le PER génère une réduction d'impôt, en pratique le transfert est considéré comme un versement libre sur le PER et donc bénéficie de la déductibilité fiscale. 

- les versements futurs sur le PER seront aussi déductibles fiscalement, ce qui n'est pas le cas pour l'assurance vie.
- le PER est un nouveau dispositif qui va bénéficier de toutes les nouveautés en matière de gestion de votre épargne ; option de gestion, gestion en ligne, possibilités de diversification (OPCVM, OPCI, SCPI, SCI, Produits structurés, fonds euros).

Autres transferts vers le plan d'épargne retraite

D’autres placements sont aussi transférables vers le PER : PERP, Madelin, Assurance vie, PERCO, Article 83, Préfon, Corem, CRH, un autre PER. En plus des avantages déjà évoqué si dessus, transférer vos autres placements vers un PER permet de regrouper votre épargne et de simplifier la gestion de votre patrimoine.

Recevoir+une+documentation

Par sebastien merle Dernière modification le 08/10/2019. Malgré les efforts mis en œuvre pour mettre à jour régulièrement les informations contenues sur le site, les informations données peuvent contenir des erreurs.